財(cái)評(píng):個(gè)人養(yǎng)老金制度助力社會(huì)保障網(wǎng)更密更牢

第七次全國(guó)人口普查數(shù)據(jù)顯示，我國(guó)60歲及以上人口已超過(guò)2.64億人，占總?cè)丝诒戎貫?8.7%，老年人口比例上升較快。在這一背景下，養(yǎng)老保險(xiǎn)制度受到社會(huì)各界的廣泛關(guān)注。

4月21日，國(guó)務(wù)院辦公廳印發(fā)《關(guān)于推動(dòng)個(gè)人養(yǎng)老金發(fā)展的意見(jiàn)》（以下簡(jiǎn)稱(chēng)《意見(jiàn)》）。《意見(jiàn)》提出，推動(dòng)發(fā)展適合中國(guó)國(guó)情、政府政策支持、個(gè)人自愿參加、市場(chǎng)化運(yùn)營(yíng)的個(gè)人養(yǎng)老金。至此，醞釀多年的個(gè)人養(yǎng)老金制度正式落地，對(duì)滿(mǎn)足人民群眾多樣化養(yǎng)老保險(xiǎn)需要具有重要意義。

十四五規(guī)劃綱要提出，發(fā)展多層次、多支柱養(yǎng)老保險(xiǎn)體系。目前，我國(guó)已初步構(gòu)建起以基本養(yǎng)老保險(xiǎn)為基礎(chǔ)、以企業(yè)（職業(yè)）年金為補(bǔ)充、與個(gè)人儲(chǔ)蓄性養(yǎng)老保險(xiǎn)和商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)相銜接的三支柱養(yǎng)老保險(xiǎn)體系。第一支柱基本養(yǎng)老保險(xiǎn)由國(guó)家、單位和個(gè)人共同負(fù)擔(dān)，截至2021年底，全國(guó)基本養(yǎng)老保險(xiǎn)參保人數(shù)已達(dá)10.3億人。第二支柱企業(yè)（職業(yè)）年金由單位和個(gè)人共同負(fù)擔(dān)，截至2021年三季度末，全國(guó)參加企業(yè)（職業(yè)）年金的人數(shù)為7218萬(wàn)人。第三支柱是指?jìng)€(gè)人自愿開(kāi)展的長(zhǎng)期養(yǎng)老金積累，包括商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)、養(yǎng)老理財(cái)產(chǎn)品、養(yǎng)老目標(biāo)基金等。

推動(dòng)發(fā)展個(gè)人養(yǎng)老金制度，是對(duì)第三支柱養(yǎng)老保險(xiǎn)的重要補(bǔ)充和完善。目前我國(guó)的三支柱養(yǎng)老保險(xiǎn)體系中，全覆蓋、保基本的第一支柱基本養(yǎng)老保險(xiǎn)挑起大梁、任務(wù)較重；第二支柱企業(yè)（職業(yè)）年金發(fā)展迅速，但規(guī)模偏小；因此第三支柱養(yǎng)老保險(xiǎn)也被許多人寄予厚望。盡管部分行業(yè)和機(jī)構(gòu)此前推出了一些金融產(chǎn)品，但存在品種單一、覆蓋面較窄等問(wèn)題，圍繞第三支柱養(yǎng)老保險(xiǎn)也一直沒(méi)有正式的制度出臺(tái)。此次個(gè)人養(yǎng)老金制度的落地推進(jìn)，既是完善第三支柱養(yǎng)老保險(xiǎn)的具體舉措，也在頂層設(shè)計(jì)上為其未來(lái)發(fā)展打下了良好的基礎(chǔ)。從更高的層面來(lái)說(shuō)，建立個(gè)人養(yǎng)老金制度也有助于緩解我國(guó)基本養(yǎng)老保險(xiǎn)當(dāng)前面臨的壓力，使社會(huì)保障制度更可持續(xù)。

推動(dòng)發(fā)展個(gè)人養(yǎng)老金制度，有利于加快構(gòu)建養(yǎng)老金、資本市場(chǎng)與實(shí)體經(jīng)濟(jì)良性互動(dòng)的格局。《意見(jiàn)》提出，參加人每年繳納個(gè)人養(yǎng)老金的上限為12000元；賬戶(hù)資金用于購(gòu)買(mǎi)運(yùn)作安全、成熟穩(wěn)定、標(biāo)的規(guī)范、側(cè)重長(zhǎng)期保值的金融產(chǎn)品；個(gè)人養(yǎng)老金資金賬戶(hù)實(shí)行封閉運(yùn)行，達(dá)到領(lǐng)取基本養(yǎng)老金年齡等條件后可以領(lǐng)取，不得提前支取。與設(shè)定短暫封閉期、可任意贖回的養(yǎng)老目標(biāo)基金等產(chǎn)品不同，個(gè)人養(yǎng)老金制度的設(shè)計(jì)使其更具長(zhǎng)期性、規(guī)范性和規(guī)模性，能為實(shí)體經(jīng)濟(jì)提供穩(wěn)定的發(fā)展資金。同時(shí)，也將引導(dǎo)更多家庭養(yǎng)成全生命周期的儲(chǔ)蓄理念，走向以養(yǎng)老為目標(biāo)的長(zhǎng)期投資和長(zhǎng)期積累，實(shí)現(xiàn)養(yǎng)老金更好的保值增值。

當(dāng)前，關(guān)于個(gè)人養(yǎng)老金制度的更多細(xì)則尚未披露。《意見(jiàn)》提出，人社部、財(cái)政部要加強(qiáng)指導(dǎo)和協(xié)調(diào)，結(jié)合實(shí)際分步實(shí)施，選擇部分城市先試行1年，再逐步推開(kāi)，及時(shí)研究解決工作中遇到的問(wèn)題，確保意見(jiàn)順利實(shí)施。我們應(yīng)該對(duì)個(gè)人養(yǎng)老金制度的發(fā)展保持足夠耐心，相信隨著個(gè)人養(yǎng)老金等養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的不斷完善，我國(guó)社會(huì)保障網(wǎng)必將越織越密、越織越牢。