靈活就業(yè)參保選擇最低檔次繳費＋補充養(yǎng)老保險?還是選擇高檔次?

在過去的時候，是沒有工作單位，就沒有退休金的。后來，隨著我國經(jīng)濟社會不斷發(fā)展，養(yǎng)老保險制度開始實施，越來越多的人通過參加養(yǎng)老保險就可以享受到退休養(yǎng)老待遇。

特別是靈活就業(yè)人員。全國有2億多靈活就業(yè)人員，他們的養(yǎng)老保險，主要是通過自己承擔全部社會保險費的方式解決的。怎么繳費才劃算呢？這是大家都想了解的一個問題。

按照《社會保險法》的規(guī)定，參加基本養(yǎng)老保險的個人，達到法定退休年齡時，養(yǎng)老保險累計繳費滿15年就可以領(lǐng)養(yǎng)老金。

養(yǎng)老金待遇又是怎么算的呢？實際上依據(jù)2005年國發(fā)38號文件，養(yǎng)老保險待遇計算是有統(tǒng)一計算公式的，大體是這樣：

養(yǎng)老金待遇主要包括基礎(chǔ)養(yǎng)老金和個人賬戶養(yǎng)老金兩部分構(gòu)成。基礎(chǔ)養(yǎng)老金，確實最低基數(shù)繳費性價比最高。

根據(jù)具體的計算公式：按照60%基數(shù)繳費，每繳費一年基礎(chǔ)養(yǎng)老金可以領(lǐng)取0.8%的退休上年度社會平均工資。那如果是100%只能領(lǐng)取1%的社平工資，而300%也就只能領(lǐng)取2%的社平工資。性價比隨著繳費基數(shù)的提高而不斷降低。

這種情況下，肯定會有人考慮是不是選擇最低基數(shù)繳費，剩余的錢用于購買補充養(yǎng)老保險更劃算呢？

說實話，補充養(yǎng)老保險是各種商業(yè)性養(yǎng)老保險，主要有各個商業(yè)保險公司承保。但是說白了，保險公司是為了掙錢的，根本不是跟社會保險一樣，為了社會性、公益性。

商業(yè)保險是通過嚴格的人均預(yù)期壽命數(shù)據(jù)，通過保險精算師來綜合計算得出的一個結(jié)果。也就能夠保障一個本金，個人如果想賺的話，很難。

社會保險和商業(yè)保險相比，至少還有以下三個優(yōu)點：

首先，參加社會保險跟個人積蓄不同，屬于無限養(yǎng)老責任，退休養(yǎng)老金是會年年增長。如果說我們身體健康，還是選擇社保養(yǎng)老金的好。

比如說我母親已經(jīng)退休快10年了，養(yǎng)老金有過去的700多元，上漲到今年的1820元。今年又增長了86元呢。

第二，社保養(yǎng)老金的增長，凸顯了社會責任。根據(jù)基礎(chǔ)養(yǎng)老金計算公式，我們的基礎(chǔ)養(yǎng)老金待遇是跟社會平均工資相掛鉤的。也就是說，有關(guān)的養(yǎng)老金待遇，每年會根據(jù)社會平均工資增長率而增長。過去工資增長率每年都會在8%~10%以上。如果繳費時間越早，回本的時間實際上是越短的。

如果我們參加的是商業(yè)養(yǎng)老保險，商業(yè)保險的保底利率也就是2%~3%左右。一般來說，能夠?qū)崿F(xiàn)4%的收益率就已經(jīng)是天花板級別了。

第三，養(yǎng)老保險個人賬戶的積累。靈活就業(yè)人員按照20%的比例參加養(yǎng)老保險，并不是全部進入統(tǒng)籌賬戶形成基礎(chǔ)養(yǎng)老金。其中繳費基數(shù)的8%進入個人賬戶，形成養(yǎng)老保險個人賬戶積累。

萬一參保人去世，養(yǎng)老保險個人賬戶的余額可以繼承。所以說，養(yǎng)老金待遇還有個人賬戶養(yǎng)老金這部分錢，是完全保本的。2016年以來相應(yīng)的記賬利率高達6%~8%，這是商業(yè)保險難以企及的。

第四，參保人去世后的待遇。參保人去世以后，商業(yè)養(yǎng)老保險如果現(xiàn)金價值已經(jīng)領(lǐng)取完的話，一般是沒有多少待遇的。即使有，那實際上也是一種壽險保障，屬于商業(yè)行為，個人已經(jīng)交過錢了。

社會養(yǎng)老保險，不管我們退休領(lǐng)取了多少養(yǎng)老金，還可以領(lǐng)取11個月的去世上年度所在省份城鎮(zhèn)月人均可支配收入的喪葬撫恤待遇。

所以，還是首先選擇社保的好。